銀監(jiān)發(fā)〔2012〕４號

　　各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

　　為貫徹落實《國務(wù)院“十二五”節(jié)能減排綜合性工作方案》（國發(fā)〔２０１１〕２６號）、《國務(wù)院關(guān)于加強環(huán)境保護重點工作的意見》（國發(fā)〔２０１１〕３５號）等宏觀調(diào)控政策，以及監(jiān)管政策與產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合的要求，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)以綠色信貸為抓手，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，有效防范環(huán)境與社會風險，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，銀監(jiān)會制定了《綠色信貸指引》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，并督促落實。

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　二○一二年二月二十四日

　　綠色信貸指引

　　第一章　總則

　　第一條　為促進銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)展綠色信貸，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。

　　第二條　本指引所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社。

　　第三條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境和社會風險，提升自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)，并以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高服務(wù)水平，促進發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

　　第四條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務(wù)活動中的環(huán)境和社會風險，建立環(huán)境和社會風險管理體系，完善相關(guān)信貸政策制度和流程管理。

　　本指引所稱環(huán)境和社會風險是指銀行業(yè)金融機構(gòu)的客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風險，包括與耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生態(tài)保護、氣候變化等有關(guān)的環(huán)境與社會問題。

　　第五條　中國銀監(jiān)會依法負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)的綠色信貸業(yè)務(wù)及其環(huán)境和社會風險管理實施監(jiān)督管理。

　　第二章　組織管理

　　第六條　銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會或理事會應(yīng)當樹立并推行節(jié)約、環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展等綠色信貸理念，重視發(fā)揮銀行業(yè)金融機構(gòu)在促進經(jīng)濟社會全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展中的作用，建立與社會共贏的可持續(xù)發(fā)展模式。

　　第七條　銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會或理事會負責確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，審批高級管理層制定的綠色信貸目標和提交的綠色信貸報告，監(jiān)督、評估本機構(gòu)綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況。

　　第八條　銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理層應(yīng)當根據(jù)董事會或理事會的決定，制定綠色信貸目標，建立機制和流程，明確職責和權(quán)限，開展內(nèi)控檢查和考核評價，每年度向董事會或理事會報告綠色信貸發(fā)展情況，并及時向監(jiān)管機構(gòu)報送相關(guān)情況。

　　第九條　銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理層應(yīng)當明確一名高管人員及牽頭管理部門，配備相應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項工作。必要時可以設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會，協(xié)調(diào)相關(guān)工作。

　　第三章　政策制度及能力建設(shè)

　　第十條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)國家環(huán)保法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入政策等規(guī)定，建立并不斷完善環(huán)境和社會風險管理的政策、制度和流程，明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，對國家重點調(diào)控的限制類以及有重大環(huán)境和社會風險的行業(yè)制定專門的授信指引，實行有差別、動態(tài)的授信政策，實施風險敞口管理制度。

　　第十一條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當制定針對客戶的環(huán)境和社會風險評估標準，對客戶的環(huán)境和社會風險進行動態(tài)評估與分類，相關(guān)結(jié)果應(yīng)當作為其評級、信貸準入、管理和退出的重要依據(jù)，并在貸款“三查”、貸款定價和經(jīng)濟資本分配等方面采取差別化的風險管理措施。

　　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當對存在重大環(huán)境和社會風險的客戶實行名單制管理，要求其采取風險緩釋措施，包括制定并落實重大風險應(yīng)對預(yù)案，建立充分、有效的利益相關(guān)方溝通機制，尋求第三方分擔環(huán)境和社會風險等。

　　第十二條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立有利于綠色信貸創(chuàng)新的工作機制，在有效控制風險和商業(yè)可持續(xù)的前提下，推動綠色信貸流程、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。

　　第十三條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當重視自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)，建立相關(guān)制度，加強綠色信貸理念宣傳教育，規(guī)范經(jīng)營行為，推行綠色辦公，提高集約化管理水平。

　　第十四條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強綠色信貸能力建設(shè)，建立健全綠色信貸標識和統(tǒng)計制度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)，加強綠色信貸培訓，培養(yǎng)和引進相關(guān)專業(yè)人才。必要時可以借助合格、獨立的第三方對環(huán)境和社會風險進行評審或通過其他有效的服務(wù)外包方式，獲得相關(guān)專業(yè)服務(wù)。

　　第四章　流程管理

　　第十五條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強授信盡職調(diào)查，根據(jù)客戶及其項目所處行業(yè)、區(qū)域特點，明確環(huán)境和社會風險盡職調(diào)查的內(nèi)容，確保調(diào)查全面、深入、細致。必要時可以尋求合格、獨立的第三方和相關(guān)主管部門的支持。

　　第十六條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當對擬授信客戶進行嚴格的合規(guī)審查，針對不同行業(yè)的客戶特點，制定環(huán)境和社會方面的合規(guī)文件清單和合規(guī)風險審查清單，確?？蛻籼峤坏奈募拖嚓P(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性和完整性，確信客戶對相關(guān)風險點有足夠的重視和有效的動態(tài)控制，符合實質(zhì)合規(guī)要求。

　　第十七條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強授信審批管理，根據(jù)客戶面臨的環(huán)境和社會風險的性質(zhì)和嚴重程度，確定合理的授信權(quán)限和審批流程。對環(huán)境和社會表現(xiàn)不合規(guī)的客戶，應(yīng)當不予授信。

　　第十八條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當通過完善合同條款督促客戶加強環(huán)境和社會風險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風險的客戶，在合同中應(yīng)當要求客戶提交環(huán)境和社會風險報告，訂立客戶加強環(huán)境和社會風險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風險方面違約時銀行業(yè)金融機構(gòu)的救濟條款。

　　第十九條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強信貸資金撥付管理，將客戶對環(huán)境和社會風險的管理狀況作為決定信貸資金撥付的重要依據(jù)。在已授信項目的設(shè)計、準備、施工、竣工、運營、關(guān)停等各環(huán)節(jié)，均應(yīng)當設(shè)置環(huán)境和社會風險評估關(guān)卡，對出現(xiàn)重大風險隱患的，可以中止直至終止信貸資金撥付。

　　第二十條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強貸后管理，對有潛在重大環(huán)境和社會風險的客戶，制定并實行有針對性的貸后管理措施。密切關(guān)注國家政策對客戶經(jīng)營狀況的影響，加強動態(tài)分析，并在資產(chǎn)風險分類、準備計提、損失核銷等方面及時做出調(diào)整。建立健全客戶重大環(huán)境和社會風險的內(nèi)部報告制度和責任追究制度。在客戶發(fā)生重大環(huán)境和社會風險事件時，應(yīng)當及時采取相關(guān)的風險處置措施，并就該事件可能對銀行業(yè)金融機構(gòu)造成的影響向監(jiān)管機構(gòu)報告。

　　第二十一條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強對擬授信的境外項目的環(huán)境和社會風險管理，確保項目發(fā)起人遵守項目所在國家或地區(qū)有關(guān)環(huán)保、土地、健康、安全等相關(guān)法律法規(guī)。對擬授信的境外項目公開承諾采用相關(guān)國際慣例或國際準則，確保對擬授信項目的操作與國際良好做法在實質(zhì)上保持一致。

　　第五章　內(nèi)控管理與信息披露

　　第二十二條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)當依據(jù)規(guī)定進行問責。

　　第二十三條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立有效的綠色信貸考核評價體系和獎懲機制，落實激勵約束措施，確保綠色信貸持續(xù)有效開展。

　　第二十四條　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況。對涉及重大環(huán)境與社會風險影響的授信情況，應(yīng)當依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督。必要時可以聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責任的活動進行評估或?qū)徲嫛?/p>

　　第六章　監(jiān)督檢查

　　第二十五條　各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當加強與相關(guān)主管部門的協(xié)調(diào)配合，建立健全信息共享機制，完善信息服務(wù)，向銀行業(yè)金融機構(gòu)提示相關(guān)環(huán)境和社會風險。

　　第二十六條　各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當加強非現(xiàn)場監(jiān)管，完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系，強化對銀行業(yè)金融機構(gòu)面臨的環(huán)境和社會風險的監(jiān)測分析，及時引導其加強風險管理，調(diào)整信貸投向。

　　銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)本指引要求，至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。

　　第二十七條　銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)組織開展現(xiàn)場檢查，應(yīng)當充分考慮銀行業(yè)金融機構(gòu)面臨的環(huán)境和社會風險，明確相關(guān)檢查內(nèi)容和要求。對環(huán)境和社會風險突出的地區(qū)或銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當開展專項檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果督促其整改。

　　第二十八條　銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色信貸自我評估的指導，并結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查情況，全面評估銀行業(yè)金融機構(gòu)的綠色信貸成效，按照相關(guān)法律法規(guī)將評估結(jié)果作為銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管評級、機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入、高管人員履職評價的重要依據(jù)。

　　第七章　附則

　　第二十九　條本指引自公布之日起施行。村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、非銀行金融機構(gòu)參照本指引執(zhí)行。

　　第三十條　本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋。